目 录

　　第一部分 部门单位概况

　　一、 主要职能

　　二、 机构设置情况

　　第二部分 部门决算情况说明

　　一、部门收支总体情况

　　(一)部门收入支出决算总体情况说明

　　(二)部门收入总体情况说明

　　(三)部门支出总体情况说明

　　二、部门财政拨款收支情况

　　(一)财政拨款收支总体情况说明

　　(二)一般公共预算支出决算情况说明

　　(三)政府性基金预算收支决算情况说明

　　(四)政府性基金预算支出决算情况说明

　　三、部门结转结余情况

　　四、一般公共预算“三公”经费支出情况

　　五、机关运行经费支出情况

　　六、政府采购情况

　　七、其他重要事项的情况

　　(一)国有资产占用情况说明

　　(二)预算绩效情况的说明

　　第三部分 专业名词解释

　　第四部分 部门决算公开的8张报表

　　《收入支出决算总表》

　　《收入决算表》

　　《支出决算表》

　　《财政拨款收入支出决算总表》

　　《一般公共预算财政拨款支出决算表》

　　《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

　　《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

　　《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

　　第一部分部门单位概况

　　一、主要职能

　　巴里坤哈萨克自治县地方税务局隶属原哈密市地方税务局垂管,承担组织实施巴里坤县的征收管理责任,力争税款应收尽收;贯彻执行国家税收法律、法规、规章和方针政策,并结合本县实际情况,研究制定具体的实施办法;参与研究宏观经济政策,提出运用税收手段进行调控、促进经济发展的建议;监督检查纳税义务人、扣缴义务人依法履行纳税义务、扣缴义务的情况,并依法处理各种涉税违法、违规行为;承办原哈密市地方税务局和所在县政府交办的其他事项。

　　二、机构设置情况

　　我局行政编制机构1个、为巴里坤哈萨克自治县地方税务局、属财务独立核算机构。下设办公室、计征科、奎苏税务所、综合业务科。

　　第二部分部门决算情况说明

　　一、部门收支总体情况

　　(一)部门收入支出决算总体情况说明

　　2018年度收入647.43万元,与上年相比,增加41.46万元,增长6.84%,增减变化主要原因是:增加了南疆工作补贴、增人增资及艰边津贴调标增资的经费;支出653.15万元,与上年相比,增加43.81万元,增长7.19%,增减变化主要原因是:增加了南疆工作补贴、增人增资及艰边津贴调标增资的的支出;结余1.48万元,与上年相比,减少5.52万元,降低78.85%。增减变化主要原因是:预算的准确率提高。

　　(二)部门收入总体情况说明

　　本年收入合计647.63万元,其中:财政拨款收入559.51万元,占86.46%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位缴款0万元,占0%;其他收入87.72万元,占13.54%。

　　与年初预算数相比情况:本年收入年初预算数624.6万元,决算数647.63万元,预决算差异率3.69%,差异主要原因是:2018年追加南疆支教补助、新增公务员经费、艰边津贴调标增资经费。

　　(三)部门支出总体情况说明

　　本年支出合计653.15万元,其中:基本支出473.86万元,占72.55%;项目支出179.29万元,占27.45%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%

　　与年初预算数相比情况:本年支出年初预算数624.6万元,决算数653.15万元,预决算差异率4.57%,差异主要原因增加了人员经费的支出。

　　二、部门财政拨款收支情况

　　(一)财政拨款收支总体情况说明

　　2018年度财政拨款收入559.51万元,与上年相比,增加91.1万元,增长19.45%。增减变化的主要原因是:追加了南疆支教补助、新增人员经费、艰边津贴调标增资的经费。财政拨款支出559.51万元,与上年相比,增加91.1万元,增长19.45%,增减变化的主要原因是:人员经费支出增加。其中:基本支出473.86万元,项目支出86.05万元。财政拨款结转结余0万元,与上年一致。

　　与年初预算数相比情况:财政拨款收入年初预算数454.6万元,决算数559.91万元,预决算差异率23.17%,差异主要原因追加了南疆支教补助、新增公务员经费、艰边津贴调标增资的经费。财政拨款支出年初预算数454.6万元,决算数559.91万元,预决算差异率23.17%,差异主要原因增加了南疆支教补助、新增公务员经费、艰边津贴调标增资的支出。

　　(二)一般公共预算收支决算情况说明

　　2018年度一般公共预算财政拨款收入559.91万元。与上年相比,增加91.5万元,增长19.53%。增减变化的主要原因是:追加了南疆支教补助、新增公务员经费、艰边津贴调标增资经费。一般公共预算财政拨款支出497.76万元。与上年相比,增加86.41万元,增长21.01%。增减变化的主要原因是:增加了南疆支教补助、新增公务员经费、艰边津贴调标的支出。其中:按功能分类科目(按类级科目公开),一般公共服务支出497.76万元,社会保障和就业支出62.15元。按经济分类科目(按类级科目公开),基本支出473.86万元,项目支出86.05万元。

　　与年初预算数相比情况:一般公共预算财政拨款收入年初预算数454.6万元,决算数559.91万元,预决算差异率18.81%,差异主要原因追加了南疆支教补助、新增公务员经费、艰边津贴调标经费。一般公共预算财政拨款支出年初预算数394.33万元,决算数497.76万元,预决算差异率26.23%,差异主要原因:增加了人员经费的支出。

　　(三)政府性基金预算收支决算情况说明

　　2018年度无政府性基金预算财政拨款收入及支出。

　　三、部门结转结余情况

　　年末结转结余1.48万元。与上年相比,减少5.52万元,降低78.86%。

　　其中财政拨款结转结余0万元。

　　四、一般公共预算“三公”经费支出情况

　　2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算14.32万元,同比上年无增减。其中,因公出国(境)费支出0;公务用车购置及运行维护费支出13.8万元,占96.37%,公务接待费支出0.52万元,占3.63%,同比上年无增减。 具体情况如下:

　　公务用车购置及运行维护费13.8万元,其中,公务用车购置0万元,公务用车运行维护费13.8万元。主要用于车辆保险、燃料、过路过桥及维修等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量8辆,保有量为8辆。

　　公务接待费0.52万元。具体是:国内公务接待支出0.52万元,主要是接待上级检查、督导、调研等发生的费用等。巴里坤县地方税务局单位国内公务接待30批次,86人次。

　　与年初预算数相比情况:一般公共预算“三公”经费支出年初预算数14.32万元,决算数14.32万元,预决算无差异;公务用车运行费预算数13.8万元,决算数13.8万元,预决算无差异。

　　五、机关运行经费支出情况

　　2018年度巴里坤县地方税务局机关运行经费支出34.98万元,减少0.57万元,降低1.61%,主要原因因是压缩支出,精简费用。

　　六、政府采购情况

　　2018年度政府采购支出总额10.26万元,其中:政府采购货物支出5.89万元、政府采购工程支出4.37万元、政府采购服务支出0万元。

　　七、其他重要事项的情况

　　(一)国有资产占用情况说明

　　截至2018年12月31日,单位共有车辆8辆,价值149.28万元,全部为执法执勤用车。

　　(二)预算绩效情况的说明

　　2018年度,本部门单位实行绩效管理的项目两个,涉及预算金额15万元,项目支出决算15万元。

　　一、税务宣传项目绩效自评

　　根据年初设定的绩效目标,税务宣传项目绩效自评得分100分,项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。主要用于印刷地种宣传材料、悬挂条幅、张贴标语、宣传栏、黑板报,主要效果是税收宣传活动的深入开展,为依法治税和诚信纳税起到了促进作用。

　　二、三代手续费

　　根据年初设定的绩效目标,代扣代收代征税款手续费资金项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为5万元,执行数为5万元,完成预算的100%。通过三代手续费的使用,强化税收源泉控管,提高纳税人缴纳税款的积极性,确保税款应收尽收,减少税款的流失,确保税款及时足额入库。

　　第三部分专业名词解释

　　财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

　　上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

　　经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　附属单位上缴收入:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

　　其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

　　用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

　　上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

　　结余分配:反映单位当年结余的分配情况。

　　年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

　　基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

　　“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　本单位支出功能分类说明。××(类)××(款)××(项):指……。××(类)××(款)××(项):指……。

　　其他有关说明内容。

　　第四部分部门决算公开的8张报表(见附表)

　　一、《收入支出决算总表》

　　二、《收入决算表》

　　三、《支出决算表》

　　四、《财政拨款收入支出决算总表》

　　五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

　　六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

　　七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

　　八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》